All About Offshore Limited

Selon son site Internet (en 2021), la société AABOL est autorisée, sous l'égide de la Seychelles Financial Services Authority (localement dite « FSA »)[2] à exercer une activité de prestation de services aux entreprises internationales et ses dirigeants (présentés comme spécialistes de la planification financière, de la gestion d'entreprise et de la profession juridique) « ont passé avec succès une évaluation rigoureuse par la FSA en ce qui concerne leurs capacités professionnelles, leur expérience et leur intégrité personnelle ».

AABOL propose aussi « une assistance en matière de comptabilité et d'audit », via « des responsables de la relation client professionnels et multilingues ».

AABOL offre dans ce cadre des services de « Banque offshore » ; d'« accès DTA de l'entreprise résidente » ; de « sociétés en commandite simple » ; de « Sociétés de cellules protégées (Protected Cell Companies) » ; d'« expédition et enregistrement de yachts », « dans plusieurs juridictions »[3].

Toujours selon son site internet (version 10 octobre 2021)[4], la société AABOL peut fournir des « Certificats de bonne réputation » et des « services de directeur professionnel et de prête-nom ».
Son forfait d'incorporation (c'est-à-dire de création de société) inclut « Un an de service d'agent enregistré et de siège social ; Adresse de correspondance d'un an (y compris la garde en lieu sûr de livres statutaires et la transmission ultérieure des actes signifiés aux entreprises à son adresse) ; une réponse aux exigences obligatoires en matière de déclaration/dépôt pour la première année, y compris s'occuper de la tenue des registres statistiques/livres de l'entreprise »[4] ;

L'enquête collaborative de journalistique d'investigation entamée de 2019 à 2021 par le Consortium international des journalistes d'investigation (ICIJ) et publiée à l'automne 2021, s'est notamment basée sur des documents provenant d'AABOL.

Sur un total de 11,9 millions de documents (Pandora Papers) provenant de 14 bureaux d'avocats d'affaires offshore, une petite partie (270 328) provenaient d'AABOL.

La somme de ces documents a confirmé l'existence de systèmes de fraude et d'évasion fiscale à très large échelle durant ces près de 20 années, ayant notamment impliqué plusieurs milliers de personnalités politiques, personnalités religieuses, personnages publics et de monarques (dont trois cents responsables publics, trente-cinq chefs d’État (dont certains populistes, ayant juré de combattre la corruption)[5] ainsi que cent trente milliardaires directement mis en cause[6].

Façade du bâtiment de la Financial Services Authority des Seychelles, l'autorité chargée de veiller au respect de la loi et des bonnes pratiques[7] locales ou internationales en matière de création de sociétés offshore.

Les faits mis à jour par l'enquête internationales de l'ICIJ laissent penser que la FSA (Financial Services Authority Seychelles), qui, selon son site internet (tel que consulté le 10 octobre 2021) « s'efforce de conserver la confiance des investisseurs qu'elle sert, en maintenant un cadre réglementaire robuste et moderne, et en maintenant son excellente réputation en tant que centre d'affaires international de premier plan (…) déterminée à atteindre ses objectifs stratégiques tout en maintenant la solidité et la résilience de notre secteur des services financiers tout en respectant les normes et standards internationaux » et doit « prendre des mesures contre les personnes exerçant des activités de services financiers non autorisées aux Seychelles », ne s'est pas montrée, en un quart de siècle, capable de toujours veiller au respect des « normes et standards internationaux »[2]. Pour rappel, la FSA a remplacé la Seychelles International Business Authority créée pour le même types de missions[2].