Flux financiers illicites

Les flux financiers illicites peuvent être générés de différentes manières qui n'apparaissent pas dans les comptes nationaux ni dans les chiffres de la balance des paiements, notamment les manipulations des facturations commerciales (par sous-évaluation ou surévaluation des prix), les transferts de liquidités, les transactions en hawala (paiement informel) et la contrebande[2].

Plusieurs modèles économiques sont utilisés pour fournir des estimations du montant des flux financiers illicites et de la fuite des capitaux. Les deux méthodes les plus courantes sont le modèle résiduel de la Banque mondiale (World Bank Residual Model (en)) et le modèle d'évaluation abusive du commerce basé sur la stratégie DOTS, qui utilise la base de données du FMI intitulée Direction of Trade Statistics (DOTS) pour analyser les divergences dans les statistiques commerciales entre pays partenaires. Le modèle basé sur IPPS, développé par John Zdanowicz de l'Université internationale de Floride, est un autre moyen d'estimer les prix erronés des échanges. Cette méthode utilise des transactions individuelles d'importation et d'exportation des États-Unis avec le reste du monde pour trouver des incohérences dans les prix à l'exportation et à l'importation. Les économistes utilisent également la méthode de suivi des flux financiers internationaux spéculatifs (dits hot money) et la méthode de Dooley[3] pour ces estimations.

Selon une étude publiée en 2013 par Raymond W. Baker, directeur de Global Financial Integrity, les flux financiers illicites en provenance des pays en développement s'élèvent à environ un milliard de dollars par an. Cette étude a également révélé que la Chine , la Russie et le Mexique constituaient les trois principales sources de flux financiers illicites dans le monde[4].